Economía sumergida: causas, escala y experiencia de la lucha estatal en Rusia y otros países. Economía sumergida: el concepto y la esencia de la economía sumergida Factores en el desarrollo de la economía sumergida

Es obvio que la economía sumergida es un factor en la vida de la humanidad. Apareció con el surgimiento de la estadidad, lo que significa que representa una respuesta adecuada del individuo al control público. La creación de diversos tipos de restricciones legislativas ha predeterminado en gran medida el comportamiento de la sociedad. Además, lo importante aquí no son tanto las leyes en sí mismas, sino la presencia de vacíos en ellas, es decir, oportunidades para eludirlas. Y, en última instancia, cualquier violación impune se convierte en la norma. Por tanto, el hecho de la existencia de una economía no oficial indica la imperfección del Estado de derecho.

La razón más objetiva del surgimiento de la economía sumergida es la presencia de una contradicción inamovible entre las leyes objetivas de la economía y su reflejo en las normas legales. Y como esta contradicción es prácticamente inamovible, la existencia de una economía no oficial es inevitable. Sin duda, la economía sumergida tiene capacidades de adaptación más desarrolladas a las condiciones de vida en constante cambio que la economía oficial. Y, a pesar de su oposición teórica, podemos hablar de su simbiosis en la práctica. Según V.V. Kolesnikov, la economía sumergida en la Rusia moderna actúa como una herramienta importante para mantener el equilibrio económico y social, ya que crea las condiciones para la supervivencia de las empresas y de la población. Su presencia en determinados periodos puede ayudar a incrementar la estabilidad del sistema económico en su conjunto.

Kolesnikov también señala que hoy en día los fenómenos de sombras han penetrado tan profundamente en el tejido que la existencia misma del sistema legal en su forma actual ya no es posible fuera de la vida de un mundo de sombras paralelo.

Un punto de vista similar lo comparte V. F. Lapytov, quien cree que a este fenómeno no se le puede dar sólo una connotación claramente negativa, ya que millones de ciudadanos y cientos de miles de entidades comerciales están involucrados en la economía sumergida. Por tanto, conviene diferenciar el enfoque para estudiar la economía sumergida como fenómeno económico y social: separar el componente constructivo del destructivo.

Propiedades sistémicas de la economía sumergida

La sistematicidad es una cualidad, una propiedad de los objetos del mundo real, por lo que la economía sumergida, como fenómeno socioeconómico más complejo, al ser un objeto del mundo real, tiene propiedades sistémicas:

Universalidad (la economía sumergida existe en todos los países del mundo, independientemente de su estado y estructura socioeconómica),
- integridad (no importa cómo se analice la economía sumergida como fenómeno en el proceso de estudiarla, todavía no se puede reducir a una simple combinación de elementos, a un simple conjunto de características negativas, o a ciertos tipos de actividad económica o conjunto ),
- equilibrio con el entorno externo (interacción con él a través de un estrecho entrelazamiento con la economía oficial) - estructura (la presencia de estrechos vínculos dentro de la economía sumergida),
- jerarquía (disposición de las partes y elementos de la economía sumergida en su conjunto en orden de mayor a menor),
- capacidad de autoorganización y desarrollo continuo;
- determinación y presencia de mecanismos de funcionamiento universal;
- la presencia en la economía sumergida de dos principios opuestos: constructivo y destructivo (el principio constructivo es su sector productivo, el destructivo es el sector criminal).

Causas

Es bien sabido que la economía sumergida no es en absoluto una creación. Existió perfectamente durante el período soviético. Sin embargo, las actividades en la sombra han sufrido graves metamorfosis. En primer lugar, su escala ha aumentado notablemente. Y aunque es difícil obtener datos comparables y fiables, la mayoría de los expertos coinciden en este sentido.

La experiencia internacional sugiere una serie de razones clásicas para el crecimiento de la economía sumergida, a saber:

1) el surgimiento de una crisis estructural y económica, que complica la situación en el país, lo que, a su vez, genera aumentos repentinos de las pequeñas empresas y el autoempleo y se convierte en un caldo de cultivo para el rápido crecimiento de las relaciones en la sombra;
2) inmigración masiva de países del tercer mundo, complementada con migración interna desde pueblos a grandes ciudades y migración interna forzada desde regiones deprimidas y puntos calientes. Son los asentamientos de inmigrantes los que a menudo se convierten en enclaves de la economía sumergida;
3) la naturaleza de la intervención gubernamental en la economía. Se supone que la proporción relativa de la economía informal depende directamente de tres parámetros: el grado de intervención regulatoria, el nivel de impuestos y el alcance de la corrupción;
4) apertura de mercados exteriores e intensificación de la competencia, principalmente con productores de países del tercer mundo, incentivando a reducir costos por todos los medios legales e ilegales;
5) evolución hacia una mayor informalidad y flexibilidad como reacción a su significativa institucionalización y regulación en décadas anteriores, que es principalmente característica de los países occidentales desarrollados.

Todas las razones anteriores, aunque en distintos grados, son adecuadas para explicar la situación rusa de la última década. Así, la depresión económica de largo plazo observada durante los años 90, con exacerbaciones periódicas en forma de crisis, ciertamente influyó en el fortalecimiento del componente paralelo de la economía rusa.

La economía sumergida como un conjunto de tipos de actividad económica ilegales y no contabilizadas incluye segmentos como la economía informal, criminal y ficticia.

El tamaño y la dinámica del sector paralelo de la economía dependen de la intervención del gobierno en los procesos económicos (nivel de impuestos, eficiencia de la administración tributaria), de la capacidad del estado para proporcionar bienes públicos (aplicación de la ley, protección de la propiedad, garantía del cumplimiento de los contratos), así como sobre el estado de la economía y la sociedad en su conjunto (la economía sumergida crece durante períodos de crisis y cambios especialmente bruscos en las relaciones sociales).

Para evaluar la escala de la economía sumergida, se utilizan los siguientes enfoques principales: monetarista, “Palermo”, análisis del empleo y el método de coeficientes tecnológicos.

El concepto de economía sumergida.

- Se trata de toda actividad económica que no está registrada oficialmente por organismos autorizados.

Definiendo signos de la economía sumergida son evasión del registro oficial de transacciones y empresas o distorsión deliberada de las condiciones para su implementación (funcionamiento).

EN composición de la economía sumergida Incluye los siguientes segmentos.

Economía informal(“mercado gris”): en principio, transacciones económicas legales cuya escala está oculta o subestimada por entidades comerciales, como, por ejemplo, contratación de mano de obra no registrada, trabajos de reparación y construcción no registrados, tutoría, alquiler de bienes inmuebles y otros métodos de evasión fiscal.

Economía criminal(“mercado negro”) es una actividad económica prohibida por la ley en cualquier sistema económico y en la gran mayoría de países: tráfico de drogas, contrabando, prostitución, extorsión, etc.

Economía ficticia - provisión de sobornos, beneficios individuales y subsidios basados ​​en conexiones corruptas organizadas.

A principios de siglo, la economía sumergida equivalía en promedio al 12% del PIB en los países desarrollados, al 23% en los países con economías en transición, al 39% en los países en desarrollo, y en relación con el producto bruto mundial su participación era aproximadamente 20%. En algunos países desarrollados, la escala del segmento informal de la economía sumergida fue (% del PIB): en Italia - 27,4, España - 23,4. Alemania - 15, Japón - I, Estados Unidos - 9.

Se estimó que en 1973 la proporción del sector paralelo en la URSS era del 3 al 4% del PIB, lo que es, en principio, típico de los países con regímenes totalitarios. Sin embargo, a medida que la crisis de este régimen se profundizó, su participación aumentó en 1990 al 12% del PIB. La transición a una economía de mercado en Rusia, como en otros países de ECO y de la CEI, estuvo acompañada por el crecimiento del sector informal, cuya proporción, según las estadísticas oficiales rusas, que lo calculan únicamente en la economía informal, aumentó al 25 % del PIB en 1997, pero luego ha habido una tendencia hacia su disminución, hasta el 19% en 2001. Sin embargo, en la economía rusa no siempre es así.

Es posible trazar una clara línea de demarcación entre negocios legales e ilegales, ya que incluso muchas de las empresas más grandes tienen un pie en la economía oficial y el otro en la no oficial.

Razones de la existencia de la economía sumergida.

Las principales razones de la existencia y crecimiento de la economía sumergida son:

Intervención del gobierno en la economía.. Se cree que la proporción del sector paralelo depende directamente del grado de regulación gubernamental, la severidad de la carga fiscal y la eficiencia de la administración tributaria, así como de la escala de la corrupción y el crimen organizado. Pasar a la "sombra" a menudo se debe al engorroso mecanismo burocrático para registrar una empresa (por ejemplo, a finales de los años 90, para registrar una empresa en Rusia era necesario obtener el consentimiento de 54 autoridades, y en Finlandia, 5). . Otra razón es la renuencia o imposibilidad de pagar lo que los agentes económicos consideran pagos excesivamente elevados. impuestos. Entonces, en Rusia en la segunda mitad de los años 90. las empresas, aunque cumplían con las leyes, tenían que pagar en forma de impuestos más de la mitad del valor recién creado, lo que era especialmente intolerable para los empresarios principiantes en las condiciones de "acumulación primaria de capital". La evasión fiscal también se vio facilitada por una administración tributaria deficiente. Las empresas podrían recibir exenciones fiscales individuales o liquidar sus obligaciones con el Estado "mediante acuerdo", es decir, Pagaron todo lo que consideraron necesario. Al caracterizar las razones de la existencia de la economía sumergida, se deben tener en cuenta las particularidades nacionales, por ejemplo, la tradición de desconfianza hacia el Estado en Italia, que se remonta a un pasado lejano.

Crisis o estado deprimido de la economía nacional, lo que implica un aumento del desempleo y una disminución del nivel de vida de grandes sectores de la población. Parte de la población afectada por la crisis está tratando de iniciar pequeñas empresas, pero en presencia de altas barreras administrativas (normas establecidas por las autoridades, cuyo cumplimiento es una condición obligatoria para realizar actividades comerciales, por ejemplo, obtener una licencia para realizar en este tipo de negocios) y otros costos de transacción al ingresar al mercado, estos empresarios se ven obligados a entablar relaciones en la sombra, por ejemplo, para administrar su propio negocio sin registro oficial.

La ruptura de las relaciones sociales, especialmente la transición de un sistema económico a otro, lleva al hecho de que la crisis económica se entrelaza con una crisis social y moral, lo que conduce al crecimiento del segmento criminal de la economía sumergida, que es lo que Sucedió en Rusia en los años 90. Como muestra la experiencia de varios países con economías en transición, a medida que las relaciones de mercado cristalizan y se supera la crisis sistémica, el componente criminal de la economía sumergida se debilita.

Funciones de la economía sumergida

La economía sumergida no criminal desempeña las siguientes funciones en una economía de mercado y especialmente en una economía de transición.

Estabilizador

La economía informal (“gris”) permite aumentar la competitividad de los bienes y servicios, ya que ahorra en deducciones fiscales. Los ingresos libres de impuestos procedentes de actividades en la sombra permiten aumentar el nivel de vida de la población involucrada en ellas. En la economía de transición de Rusia en los años 90. Los ingresos sombra no criminales, incluidos los salarios “en un sobre” que no se contabilizan oficialmente, eran al menos comparables en tamaño a los salarios legales. Al crear nuevos empleos y fuentes de ingresos, la economía informal, especialmente en condiciones de crisis económica, cumple la función de estabilizador social, suaviza la desigualdad excesiva de ingresos y reduce la tensión social en la sociedad.

Desestabilizador

La criminalización de la actividad económica plantea una grave amenaza a la estabilidad de la sociedad. La evasión fiscal masiva da lugar a una crisis presupuestaria crónica, como ocurrió en Rusia en la segunda mitad de los años 90. y fue una de las principales causas de la crisis financiera de 1998. El sector paralelo en su parte no criminal a menudo se caracteriza por un bajo nivel técnico, lo que conduce a la descalificación de la fuerza laboral empleada en él (por ejemplo, cuando ingenieros altamente calificados y en trabajos de reparación y construcción se emplearon trabajadores cuyas especialidades no tenían demanda en las nuevas condiciones).

Evaluación de la escala de la economía sumergida

Para determinar la escala de la economía sumergida, se utilizan cuatro enfoques principales:

monetarista: se basa en el supuesto de que en la economía sumergida los pagos se realizan exclusivamente en efectivo, principalmente en billetes grandes. Por lo tanto, de acuerdo con este enfoque, se considera que los indicadores de crecimiento de la economía sumergida son el aumento de la participación del efectivo en el agregado monetario M2 y la participación de los billetes de alta denominación en el volumen total de circulación de dinero. Con base en este enfoque, las autoridades de la URSS llevaron a cabo una reforma monetaria en enero de 1991, que incluía el canje de billetes de gran denominación en un plazo de tres días para retirar de esta manera capital ilegal;

"palermo" (método italiano) se basa en una comparación del monto de los ingresos declarados con el volumen de compras de bienes y recepción de servicios pagados en todo el país o región, así como de los individuos. De ahí el deseo de las autoridades, incluso en Rusia a finales de los años 90, de establecer un control sobre las grandes compras (por ejemplo, bienes raíces, joyas, acciones, etc.);

análisis de empleo sugiere que el elevado nivel de desempleo no registrado que ha persistido durante mucho tiempo indica la presencia de amplias oportunidades de empleo en el sector informal;

método del coeficiente tecnológico Consiste en comparar datos sobre la dinámica del consumo de electricidad y la información presentada a organismos oficiales sobre la producción de bienes y prestación de servicios. En Rusia en los años 90. La producción declarada de bienes y servicios disminuyó en más del 40% y el consumo de electricidad en sólo el 25%, lo que indirectamente indicó el crecimiento del sector paralelo.

Dado que la escala y la estructura del sector paralelo dependen en gran medida de la política económica del Estado, y la expansión de este sector, a pesar de los beneficios a corto plazo, causa un daño significativo a la sociedad, las autoridades deberían esforzarse por reducirlo a un tamaño seguro. En esto se juega un papel importante sacando de la “sombra” al segmento informal de la economía sumergida. Para ello, el pago de impuestos por parte de los participantes de este segmento debe ser percibido por ellos como una recepción de servicios socialmente significativos del Estado (ejecución de contratos a través de los tribunales, seguridad de las personas y la propiedad, desarrollo de infraestructura social, etc.). Para ello, la tarea del Estado es crear un clima favorable para la actividad empresarial legal: reducir las barreras administrativas y establecer un nivel impositivo aceptable. asegurar el cumplimiento por parte de los agentes económicos de las obligaciones contractuales, garantizar la propiedad privada, etc. En Rusia a principios de la década de 2000. Se llevaron a cabo una serie de reformas en esta dirección: se simplificó el procedimiento para registrar nuevas empresas, se redujo la tasa del impuesto sobre la renta de las sociedades (del 35 al 24%) y se introdujeron una serie de beneficios para las pequeñas empresas.

En economía, existen varias definiciones de economía sumergida.

La economía sumergida es una actividad económica que contradice la legislación vigente, es decir. representa un conjunto de actividades económicas ilegales que “alimentan” delitos penales de diversos grados de gravedad.

La economía sumergida es la producción, el consumo, el intercambio y la distribución de bienes materiales que no se tienen en cuenta en las estadísticas oficiales y no están controlados por la sociedad.

La economía sumergida es todo tipo de actividades encaminadas a crear o satisfacer necesidades que cultivan diversos vicios en una persona.

Cada una de las definiciones anteriores es correcta a su manera y, en conjunto, proporcionan una descripción bastante completa del fenómeno bajo consideración.

La economía sumergida se puede dividir en tres grandes bloques:

1. Economía no oficial. Esto incluye tipos de actividad económica permitidos, en particular la producción de bienes y servicios, pero que no se tienen en cuenta en las estadísticas oficiales para ocultar estas actividades de los impuestos;
2. Economía ficticia. Se trata de posdatas, hurtos, transacciones especulativas, sobornos y todo tipo de fraudes asociados a la recepción y transferencia de dinero;
3. economía subterránea. Se refiere a tipos de actividad económica prohibidas por la ley.

Los siguientes factores contribuyen al desarrollo de la economía sumergida:

1) económico:

• a) impuestos elevados (beneficios, impuesto sobre la renta, etc.);
• b) la crisis del sistema financiero y el impacto de sus consecuencias negativas en la economía en su conjunto;
• c) imperfección del proceso de privatización;
• d) actividades de estructuras económicas no registradas;

2) sociales:

• a) bajo nivel de vida de la población, lo que contribuye al desarrollo de tipos ocultos de actividad económica;
• b) alto nivel de desempleo y la orientación de parte de la población a obtener ingresos de cualquier forma;
• c) distribución desigual del producto interno bruto;

3) legales:

• a) imperfección de la legislación;
• b) actividad insuficiente de los organismos encargados de hacer cumplir la ley para reprimir las actividades económicas ilegales y delictivas;
• c) imperfección del mecanismo de coordinación para combatir los delitos económicos.

Actualmente, está en marcha la tercera etapa del proceso de desarrollo de la economía sumergida: la institucionalización de la conexión entre la economía sumergida y las estructuras oficiales. En particular, estamos hablando del desarrollo de ciertas reglas para la interacción de la economía sumergida y la política oficial, lo que conduce a la criminalización de las estructuras de poder.

"Economía sumergida. Factores que influyen en su desarrollo" y otros.

TRABAJO DEL CURSO

en macroeconomía

La escala y la forma de la economía sumergida en Rusia

Cheliábinsk 2013

Introducción................................................. ....... ...................................3

1 La actividad en la sombra como institución especial de la sociedad.................................5

1.1 La esencia y naturaleza del subsistema en la sombra del público.

reproducción................................................. ....... ...................5

1.2 Características, formas, estructura y áreas de actividad de las sombras....9

1.3 Métodos y problemas de evaluación de la economía sumergida.................................... ...11

1.4 Factores que contribuyen al desarrollo de la economía sumergida................15

2 Orígenes y estado actual de la economía sumergida en Rusia..........18

2.1 Características específicas y escala de la economía sumergida en la Unión Soviética

espacio................................................. ....... ................................18

2.2 Razones del crecimiento, dinámica y funciones de la economía sumergida en

El espacio postsoviético................................................ ..... .........25

2.3 Consecuencias socioeconómicas de la economía sumergida en

Rusia moderna................................................. .................33

Conclusión................................................. ................................41

Lista de fuentes utilizadas................................................ .......... 43

Actualmente, la economía sumergida es objeto de un número importante de trabajos y publicaciones científicas. Se ha convertido en parte del plan de estudios de muchas instituciones de educación superior. Sin embargo, no se ha formulado un concepto único y generalmente aceptado de economía sumergida. Se le llama criminal, clandestino, negro, gris, segundo, ilegal, paralelo, no oficial. La economía sumergida incluye tipos de actividad económica no contabilizados y no regulados. Existe tanto en sistemas de mando como de mercado, aunque su escala y alcance pueden variar significativamente. El principal factor que influye en la formación de la economía sumergida es el desequilibrio entre la oferta y la demanda, que provoca una enorme escasez de bienes y servicios. El alcance de la economía sumergida puede variar, pero ningún país ha logrado deshacerse de ella por completo. Esto es lo mismo que el crimen: la magnitud del fenómeno se puede reducir, pero es casi imposible eliminarlo por completo.

La relevancia de este tema se explica por el hecho de que actualmente en Rusia hay un porcentaje muy alto de ingresos paralelos, y este dinero podría usarse para crear y desarrollar pequeñas empresas, reducir la tensión social y aumentar la eficiencia de las finanzas públicas. aumentando la base imponible real del sector empresarial.

El objetivo del trabajo del curso es identificar la esencia de la economía sumergida de Rusia, sus características específicas y las dificultades para superarla.

Para lograr un objetivo determinado, es necesario resolver lo siguiente

1) descubrir cuál es la esencia y los mecanismos de la economía sumergida;

2) evaluar la escala de la economía sumergida en la Rusia moderna;

3) analizar algunas formas de manifestación de la economía sumergida.

1 La actividad en la sombra como institución especial de la sociedad.

1.1 La esencia y naturaleza del subsistema en la sombra de reproducción social

El concepto de “economía sumergida” se basa en el concepto general de “economía”; el término “economía” proviene del griego oikonomike, el arte de gestionar una economía [6]. En esencia, la economía refleja la totalidad de las relaciones de producción que corresponden a un entorno social específico. Entonces, ¿qué es la economía sumergida? A esta pregunta se dan diversas respuestas.

En la economía de cada país hay un componente que no encaja en las ideas establecidas y legalizadas sobre la norma. Pero aún no se ha establecido la terminología que caracteriza a este componente. Tampoco hay claridad específica sobre qué incluye exactamente el sector relevante de la economía.

En varios países se utilizan los siguientes términos: economía "no oficial", "clandestina" y "oculta" (por autores de habla inglesa); “clandestino”, “informal” (en publicaciones francesas), “secreto”, “bajo el agua” (en las obras de especialistas italianos); "sombra" (en fuentes alemanas). En la literatura económica y sociológica extranjera no existe un solo término que defina el fenómeno, sino también una comprensión inequívoca del fenómeno en sí.

El primer intento de aislar y definir económicamente el fenómeno de la economía sumergida fue realizado por investigadores alemanes: sólo las transacciones financieras secretas de diversos tipos se clasificaron como economía "sumergida". Varios autores alemanes creen que la economía "sumergida" cubre principalmente la actividad criminal; otros lo definen como un sector en el que participan todos los evasores de impuestos, otros incluyen aquí no sólo las transacciones financieras, sino también las actividades económicas, cuyos resultados, en su opinión, deben tenerse en cuenta en el producto nacional bruto (PNB), otros identificar la economía “sombra” con una “semilegal” o “ilegal”.

Existe la opinión de que la economía sumergida es una actividad económica que contradice esta legislación, es decir, es un conjunto de actividades económicas ilegales que alimentan delitos penales de diversos grados de gravedad.

Según otra opinión, la economía sumergida se refiere a la producción, el consumo, el intercambio y la distribución de bienes materiales que no se tienen en cuenta en las estadísticas oficiales y no están controlados por la sociedad.

El tercer punto de vista es la economía sumergida: todo tipo de actividades destinadas a crear o satisfacer necesidades que cultivan diversos vicios en una persona.

Cada uno de estos puntos de vista es correcto a su manera y refleja, en un grado u otro, los procesos reales observados en la economía. Caracterizan la economía sumergida desde varios aspectos y, en esencia, no se contradicen entre sí. Así, la economía sumergida se divide en tres grandes bloques:

Economía no oficial. Esto incluye todos los tipos de actividad económica legalmente permitidos, dentro de los cuales la producción de bienes y servicios no se tiene en cuenta en las estadísticas oficiales, y la ocultación de esta actividad de los impuestos.

Economía ficticia. Se trata de posdatas, hurtos, transacciones especulativas, sobornos y todo tipo de fraudes asociados a la recepción y transferencia de dinero.

Economía subterránea. Se refiere a tipos de actividad económica prohibidas por la ley. Para el blanqueo de dinero se suelen seleccionar países cuyo sistema crediticio y financiero tenga las siguientes características:

Marco legal inestable;

Secreto de transacciones comerciales y/o bancarias y leyes inciertas respecto de su registro;

Sin obstáculos (o restricciones mínimas) en el cambio de moneda extranjera y la apertura de cuentas bancarias anónimas (numeradas);

Impuestos bajos o nulos sobre los ingresos de las empresas extranjeras.

Hay tres conceptos que tienen un significado bastante cercano y, en algunos aspectos, incluso se cruzan entre sí, pero al mismo tiempo cada uno designa su propia gama de fenómenos, diferente de los demás: "oculto" (o "sombra"), actividades “informales” (o “no oficiales”) e “ilegales”.

“Sombra” significa actividad permitida por la ley, que oficialmente “no se muestra” o se minimiza por las entidades que la realizan con el fin de evadir el pago de impuestos, la realización de contribuciones sociales o el desempeño de determinadas funciones administrativas. Esta actividad es posible en casi todos los sectores de la economía.

La definición práctica del sector “informal” (“no oficial”) se da con referencia a la Resolución 15 de la Conferencia Internacional sobre Estadísticas del Trabajo. La resolución, a su vez, se refiere a las empresas del sector informal, definidas como no constituidas en sociedad y propiedad de hogares, que normalmente operan con base legal y tienen como objetivo producir bienes y servicios para proporcionar empleo e ingresos a esos hogares.

La totalidad de las empresas informales constituye un subsector en relación con el sector de los hogares. Incluye “empresas que operan para las propias necesidades de los hogares” (por ejemplo, que realizan construcciones individuales por su cuenta) y “empresas con empleo informal”. Estos últimos incluyen aquellas empresas en las que la relación entre empleador y empleado (o entre varios socios) no está formalizada, es decir, por ningún contrato u otro documento legal: se señala que este subsector puede ser de particular importancia para los países en desarrollo.

Los negocios ilegales incluyen aquellos que se dedican a la producción o venta ilegal de productos y servicios (por ejemplo, producción de armas o drogas, contrabando), así como aquellos que no tienen derecho a dedicarse al tipo de actividad que realizan ( por ejemplo, médicos que ejercen sin licencia). En cuanto a las actividades dirigidas contra una persona o propiedad (por ejemplo, robo, hurto y terrorismo), no se tratan como transacciones y no están incluidas en los límites de producción.

Así, las modificaciones correspondientes a la hora de determinar el PIB deberían reflejarse a través de los siguientes indicadores:

1. Indicadores de actividades legales ocultas o minimizadas por los productores para evadir impuestos o cumplir otras obligaciones legales;

2. Indicadores de informalidad (legal informal)

actividades, incluidas las actividades de empresas no constituidas en sociedad que trabajan para sus propias necesidades y con empleo informal;

3. Indicadores de actividades ilegales no oficiales, incluidos

incluyendo: a) actividades legales realizadas

ilegal; b) actividades ilegales, que representan la producción y distribución de bienes y servicios prohibidos por la ley, para los cuales existe una demanda efectiva en el mercado; c) actividades ilegales dirigidas contra una persona o propiedad.

Sin embargo, parece preferible el término “economía sumergida”, que lógicamente denota cualquier actividad económica que no esté registrada oficialmente por organismos autorizados.

1.2 Características, formas de manifestación, estructura y áreas de actividad de las sombras.

Para tipologizar los tipos de actividades en la sombra se toman tres criterios: sus conexiones con la economía “blanca” (“primera”, oficial), así como los sujetos y objetos de la actividad económica. Desde este punto de vista, se pueden distinguir tres sectores de la economía sumergida:

- "segundo" ("cuello blanco"),

- “gris” (“informal”) y

- Economía sumergida “negra” (“clandestina”).

La “segunda” economía sumergida es la actividad económica oculta de los trabajadores de la economía “blanca” en sus lugares de trabajo, prohibida por la ley, que conduce a una redistribución oculta del ingreso nacional previamente creado. Básicamente, estas actividades las llevan a cabo "personas respetables" del personal directivo ("cuello blanco"), razón por la cual este tipo de economía sumergida también se denomina "cuello blanco". Desde el punto de vista de la sociedad en su conjunto, la “segunda” economía sumergida no produce nuevos bienes ni servicios. Los beneficios que algunas personas reciben de la “segunda” economía se obtienen a expensas de las pérdidas de otras.

La economía sumergida "negra" (la economía del crimen organizado) es una actividad económica prohibida por la ley asociada con la producción y venta de bienes y servicios prohibidos. La economía sumergida “negra” está aislada de la economía oficial en mayor medida que la economía “gris”. La economía sumergida “negra” en el sentido amplio de la palabra puede considerarse todo tipo de actividades que están completamente excluidas de la vida económica normal, ya que se consideran incompatibles con ella, destruyéndola. Esta actividad puede ser no solo una redistribución basada en la violencia (hurto, robo, extorsión), sino también la producción de bienes y servicios que destruyen la sociedad (por ejemplo, el tráfico de drogas y el crimen organizado). En la literatura moderna, la atención se centra principalmente en la economía del crimen organizado y las actividades de los delincuentes profesionales.

La tipología propuesta no debe ser absoluta. No existe una línea clara entre las diferentes formas de actividad económica sumergida. Por ejemplo, los grupos del crimen organizado pueden “cobrar tributos” de las empresas del sector informal y utilizar contactos con empresarios legales para “lavar” sus ganancias. Todos los "trabajadores en la sombra" están fuera de las normas legales y cooperan voluntariamente entre sí, lo que hasta cierto punto los une en oposición al mundo oficial.

1.3 Métodos y problemas de evaluación de la economía sumergida.

Medir el tamaño de la economía sumergida es un desafío. Esto se debe a que la economía sumergida está oculta y tiende a evitar la medición. Sin embargo, evaluar el tamaño de la actividad paralela es importante para analizar el desarrollo económico y formular la política económica estatal.

Los economistas modernos han desarrollado numerosos métodos para medir la economía sumergida, que se pueden dividir a grandes rasgos en dos grupos:

Métodos utilizados a nivel micro;

Métodos utilizados a nivel macro.

A nivel micro, se utilizan métodos directos para medir la economía sumergida: encuestas para evaluar la escala de la economía sumergida, métodos de auditoría abiertos y métodos especiales de análisis económico y legal.

1. Una encuesta a través de una encuesta se realiza utilizando

investigación sociológica. Por ejemplo, utilizando el método de entrevista anónima en profundidad. Al mismo tiempo, los encuestados que participan en la entrevista pueden, con cierto grado de convención, dividirse en cuatro grupos: "trabajadores en la sombra", "observadores participantes", "observadores externos" y "víctimas".

Desde el punto de vista de la confiabilidad, en las encuestas se da preferencia incondicional a los “trabajadores en la sombra” y a los “observadores participantes”. Sin embargo, la información de los representantes de los otros dos grupos es muy valiosa.

2. El uso de métodos de inspección abiertos es competencia de organismos reguladores especialmente creados que identifican y reprimen las violaciones de la legislación monetaria, aduanera, bancaria, fiscal, antimonopolio, normas comerciales, seguridad contra incendios y normas sanitarias. Los resultados obtenidos de la aplicación de métodos de auditoría abierta, por ejemplo, una auditoría fiscal, se utilizan con fines contables y estadísticos.

3. Para medir y evaluar la escala de la economía sumergida, también es necesario utilizar métodos especiales de análisis económico y legal. Estos métodos le permiten aplicar eficazmente conocimientos económicos y contables especiales en la práctica jurídica.

Los métodos de análisis económico y legal se pueden combinar en los siguientes tres tipos:

Método de análisis contable;

Método de análisis documental;

Método de análisis económico.

El método de análisis contable es un estudio de los registros contables (balance, cuentas y partida doble; valoración y costeo, inventario y documentación) para identificar inconsistencias y desviaciones contables.

El método de análisis documental es un estudio de documentos contables y se manifiesta en las características del diseño externo o en el contenido de los documentos contables. El objetivo del análisis documental es detectar inconsistencias documentales.

El método de análisis económico nos permite revelar las causas de las desviaciones de la actividad económica normal mediante comparaciones, indicadores de cálculo especiales o indicadores correctivos.

A nivel macro, se utilizan métodos indirectos para medir la economía sumergida, basados ​​​​principalmente en indicadores macroeconómicos de estadísticas oficiales, datos de autoridades fiscales y financieras. Los métodos macro incluyen: el método de divergencia, el método del indicador de empleo (método "italiano"), el método monetario, el método de coeficientes tecnológicos, el método experto, el método estructural, el método de modelado suave (estimación de determinantes).

1. Método de discrepancia. Este método se basa en comparar fuentes de datos y documentos estadísticos que contienen información sobre los mismos indicadores económicos. Ejemplos de uso de este método incluyen comparar ingresos y gastos medidos de diferentes maneras; estimaciones alternativas de indicadores macroeconómicos; método de flujo de mercancías.

2. Método basado en cálculos de indicadores de empleo.

(“método italiano”). El énfasis principal de este método está en el estudio de los costos laborales. Los datos primarios se obtienen como resultado de un proceso especialmente organizado.

encuestas de hogares. Los hogares se encuestan utilizando una muestra aleatoria. Las preguntas formuladas durante la encuesta se relacionan con la cantidad de horas trabajadas por los encuestados en una industria en particular. La ventaja de este enfoque es que no tiene sentido que las personas a las que no se les pregunta sobre sus ingresos oculten o distorsionen información sobre sus horas de trabajo. Luego, la información se difunde entre la población y se convierte en días-persona promedio trabajados. La encuesta también abarca las empresas con el fin de determinar la producción normal en la industria.

3. Método monetario. Este método se basa en una característica importante de la economía sumergida: si en la economía legal durante mucho tiempo casi todos los pagos se realizan por medios distintos del efectivo, en la esfera sumergida, al realizar transacciones, se da preferencia al efectivo, por lo que Es posible analizar el volumen de transacciones monetarias y analizar la demanda de efectivo.

4. Método experto. La esencia de este método es la siguiente. Primero, el experto determina cuánto puede confiar en los datos de cualquier industria. Luego, después de recopilar datos de fuentes convencionales, se calculan automáticamente en una cantidad determinada. La metodología de las valoraciones periciales la determina el propio perito. Muchas conexiones y relaciones que parecen obvias para un experto y que se utilizan para la evaluación son difíciles de describir cuantitativamente.

5. Método de coeficientes tecnológicos. Este método es una determinación aproximada de la dinámica de la producción industrial basada en observaciones de la producción y consumo de electricidad, transporte de mercancías por transporte y otros indicadores indirectos que pueden tenerse en cuenta con bastante facilidad para comparar los datos obtenidos con los oficiales. unos. Las condiciones necesarias para su uso son un alto desarrollo de las relaciones de mercado y precios adecuados para la electricidad y el transporte de mercancías.

6. El método de regulación blanda (evaluación de determinantes) está asociado a la identificación de un conjunto de factores que determinan la economía sumergida y tiene como objetivo calcular sus volúmenes relativos.

7. El método estructural se basa en el uso de información sobre el tamaño de la economía sumergida en diversas industrias.

Los cálculos muestran que los métodos directos dan resultados bastante fiables, pero algo subestimados. Sus principales desventajas son la dificultad de recopilar datos y la distorsión deliberada de la información obtenida de las encuestas.

Los métodos indirectos son muy heterogéneos. Algunos de ellos, especialmente los monetarios, sólo pueden aplicarse en un alto nivel de desarrollo de las relaciones monetarias. Los métodos asociados con el análisis del mercado laboral se caracterizan por un lapso de tiempo entre los eventos y sus mediciones. En general, los métodos indirectos, así como el método de regulación suave y el método estructural dan una estimación sobreestimada de la economía sumergida.

1.4 Factores que contribuyen al desarrollo de la economía sumergida

El conjunto de tipos de actividad económica incluidos en la economía sumergida está dictado por tres factores principales: el grado de formalización de la actividad económica en su conjunto, la estructura de las instituciones reguladoras formales y el grado de desarrollo de la circulación de efectivo.

El primer factor en el desarrollo de la economía sumergida es un conjunto de prohibiciones socialmente determinadas e impuestas a la vida económica, es decir. sobre lo que se consideran bienes y servicios prohibidos, y sobre lo que se consideran métodos prohibidos de producir bienes y servicios ordinarios.

Los conjuntos de tipos de economías “grises”, “segunda” y “negras” dominantes en diferentes épocas reflejan el desarrollo histórico específico de los sistemas legales para la producción de “bienes públicos” y “bienes privados”.

El segundo factor para cambiar el conjunto de tipos y tipos de actividad económica sumergida es un cambio en aquellas organizaciones sociales que monitorean la implementación de las reglas regulatorias que la élite gobernante impone a la sociedad.

El tercer factor en la evolución de la actividad económica sumergida es la evolución de las relaciones entre productos y dinero. La actividad económica de subsistencia no contribuye al desarrollo de la economía sumergida. La producción de subsistencia, por regla general, está estrictamente localizada y, por lo tanto, no puede ocultarse al control y los impuestos estatales. Los ingresos paralelos deben ser lo más líquidos y móviles posible. La economía sumergida incluye, en primer lugar, aquellas actividades asociadas a la circulación de efectivo. Por el contrario, las áreas relacionadas con la circulación de dinero no monetario y los activos de baja liquidez se ven mucho menos afectadas por las relaciones en la sombra.

La dependencia del desarrollo de la economía sumergida del desarrollo de la circulación de efectivo es claramente visible, en primer lugar, en aquellos períodos históricos en los que se intensificaron las relaciones sumergidas. Digamos que la “revolución criminal” de los tiempos modernos en Europa occidental coincide con la “revolución de precios” causada por un fuerte aumento del oro y la plata en circulación. La paulatina desmonetización de la circulación monetaria en los países desarrollados desde el último tercio del siglo XX. Esto ha llevado a que hoy en día el hecho de tener una gran cantidad de efectivo se perciba como prueba de participación en la economía sumergida. Dado que el flujo de “dinero electrónico” es más fácil de rastrear que el de efectivo, esto ha creado dificultades adicionales para los participantes en las relaciones económicas clandestinas. Aunque las estadísticas muestran una tendencia general hacia el crecimiento de la economía sumergida, la reducción del uso de efectivo desempeña el papel de factor inhibidor, sin el cual la economía sumergida crecería aún más.

Pero al mismo tiempo, por un lado, ha aumentado la demanda de estructuras en la sombra de los servicios de financieros profesionales que sepan cómo “ocultar las huellas” de los flujos de efectivo. Por otro lado, comenzaron a crearse sistemas de pago en la sombra sin efectivo, que compiten con el sistema oficial de “dinero electrónico”. En ambos casos, la importancia del ámbito de las finanzas en la sombra aumenta cuando la legalización de los ingresos secretos se convierte en la parte más importante del negocio en la sombra, más importante que la propia recepción de estos ingresos.

La economía sumergida, al igual que la legal, forma sistemas en diferentes niveles. Algunos tipos de actividades económicas clandestinas (por ejemplo, el crimen organizado) se desarrollan principalmente a nivel de una ciudad individual. Otros gravitan hacia la formación de sistemas nacionales (esto se aplica, en primer lugar, a la corrupción). Otros más se desarrollan a nivel internacional (por ejemplo, el contrabando).

El grado de localización de la economía sumergida, por regla general, refleja, con cierto retraso, el grado de localización de la economía oficial. En la historia económica de los países desarrollados, la formación de modelos económicos nacionales se produjo principalmente en el siglo XIX y la primera mitad del siglo XX y en la segunda mitad del siglo XX. La tendencia predominante fue la formación de una economía mundial. En la economía sumergida de estos países, la formación de economías criminales nacionales se produjo aproximadamente en el segundo tercio del siglo XX. (Este proceso se puede seguir mejor mediante el desarrollo del crimen organizado), y la economía criminal global comenzó a tomar forma recién en el último tercio del siglo XX. Uno de los problemas globales más recientes de nuestro tiempo es el problema de la globalización criminal. La cuestión es que el desarrollo global está cada vez más influenciado por violadores de normas legales que ignoran las “reglas del juego” oficiales. El problema de la globalización criminal no sólo afecta al crimen organizado transnacional y a las organizaciones terroristas internacionales. También está asociado con las actividades de las autoridades legales. empresas y gobiernos que adoptan métodos criminales y se dedican a actividades económicas ilegales (por ejemplo, espionaje industrial) a escala global. La globalización criminal lleva al hecho de que a principios del siglo XXI la economía mundial comienza a bifurcarse: un lado de son procesos legales, “transparentes”; el otro lado son procesos ilegales, sombra.

2 Orígenes y estado actual de la economía sumergida en Rusia

La economía sumergida no es un fenómeno exclusivo de una economía de mercado con sus reglas liberales de comportamiento económico. Por paradójico que parezca, en las condiciones del rígido sistema económico de mando y distribución del socialismo, con sus restricciones a las libertades económicas, existía un sector sombra de la economía". Creo que para revelar más plenamente el problema de la economía sumergida en Rusia, es necesario considerar la economía sumergida

economía en la URSS, porque uno de los factores importantes en la existencia de relaciones en la sombra en la Rusia moderna es el legado del pasado. “Las habilidades del comportamiento económico informal estaban tan profundamente arraigadas en las mentes de millones de ciudadanos soviéticos que comenzaron a percibirse como algo “legítimo”.

Y con la transición a las relaciones de mercado, la deformación de la conciencia de la sociedad no ha desaparecido, sino que ha aumentado aún más y, como consecuencia de ello, también la escala de la economía sumergida.

En la época soviética, la economía sumergida abarcaba tipos de actividad económica que se llevaban a cabo fuera del control directo y las sanciones de los órganos rectores oficiales de los comités del partido en varios niveles, incluido el Comité Central del PCUS y sus órganos ejecutivos, administraciones empresariales, consejos de diversos rangos y sus comités ejecutivos; ministerios y departamentos; gobiernos del país y repúblicas unidas. Las actividades paralelas comunes incluyeron: intercambios de trueque, trabajo a tiempo parcial no autorizado (empleo adicional), entregas de productos a consumidores "no vinculados", construcción no planificada, producción de productos no contabilizados además de los objetivos planificados, lanzamiento a la circulación comercial de recursos materiales ahorrados en exceso. de las normas oficiales para el consumo de materias primas e insumos, actividades de “agricultores”, prestación de servicios a cambio de una tarifa o “mediante amiguismo” que deberían haberse proporcionado de forma gratuita, sobornos al ingresar a una universidad y por realizar cualquier otras decisiones, transacciones de divisas, etc.

La economía sumergida incluía tres partes. En primer lugar, “ligera”, es decir, actividad económica no controlada por las autoridades, no directamente relacionada con la violación de las leyes, pero que se encuentra al borde de ella, o actividad en áreas que la ley no regulaba en absoluto. En segundo lugar, el “promedio”, que era una violación de las leyes soviéticas, pero legítimo en países con economías de mercado. En tercer lugar, "grave", asociada a la violación directa de las leyes, tanto soviéticas como de las adoptadas en países con economía de mercado. La economía sumergida "ligera" incluía, por ejemplo, el empleo adicional no autorizado generalizado (las llamadas "campanillas de invierno", personas registradas en el trabajo, pero que en realidad no trabajan, la mayoría de cuyos salarios fueron recibidos y distribuidos por los gerentes de los empleadores) o las actividades de “empujadores”: trabajadores que eliminan recursos escasos para su empresa; a "medio": emprendimiento privado, transacciones de divisas, transacciones de trueque, prestación de servicios a cambio de una tarifa en privado; a "pesado": tráfico de drogas, robo, corrupción, fraude, extorsión.

En la literatura científica soviética, las publicaciones sobre la economía sumergida no aparecieron hasta finales de los 80 y principios de los 90. Los científicos occidentales han prestado mucha atención a este tema. Sus obras describen los principales tipos de actividades en la sombra, la corrupción y su papel en el sistema económico soviético, y algunas otras etapas del crimen económico. Por razones obvias, tales trabajos no pudieron basarse en datos de estudios empíricos sistemáticos y proporcionar una imagen suficientemente completa de la economía sumergida de la URSS. Sin embargo, varios trabajos contenían valoraciones generalizadas del componente paralelo de la economía soviética, que parecían bastante realistas. Así, según G. Ofer y A. Vinokur, en 1973 en la URSS era del 3 al 4% del PIB, menos que en los países desarrollados con economía de mercado.

Sin embargo, la investigación realizada con la participación de los autores a principios de los años 80 nos permite concluir que casi todos los directores de empresas y la mayoría de los jefes de línea (jefes de taller, secciones, capataces, etc.) realizaban actividades regularmente dentro de el marco de la economía “ligera” y la economía sumergida “media”. En primer lugar, esto se aplica a industrias como la agricultura, la construcción, la petroquímica, el comercio, la industria ligera y alimentaria, la vivienda y los servicios comunales. Podemos decir que hubo un componente de sombra constante en el trabajo de los líderes de estas industrias. Los tipos más comunes de actividades paralelas fueron el trueque de recursos materiales, la venta de recursos (materiales de construcción, combustibles y lubricantes, productos alimenticios, etc.) "al margen", los sobornos para la toma de decisiones de gestión necesarias para el "cliente". y la prestación de servicios de forma privada. En los años 70 y principios de los 80, las actividades en la sombra de la URSS se convirtieron en un elemento del sistema socioeconómico y se convirtieron en una institución económica de la sociedad soviética. Una descripción sistemática de la estructura de la actividad sumergida en la era soviética se da en el trabajo de A. Katsenelinboigen, que caracteriza tres mercados: "gris", "marrón" y "negro". Como institución económica, la economía sumergida tenía un estructura social relativamente estable, dentro de su marco las personas tenían un cierto estatus, desempeñaban roles sociales específicos ("empujadores", comerciantes de mercado, corredores de apartamentos, etc.) Todos sabían que esos roles existían, que eran necesarios, y sin ellos la producción no podría ya no funcionan normalmente. Al mismo tiempo, quienes desempeñaban estos roles estaban interconectados de cierta manera y sus relaciones estaban mediadas por flujos de efectivo (el subordinado pagaba dinero al superior, quien pagaba a sus superiores, etc.). En los términos de la época, esto se llamaba “responsabilidad mutua”. Como resultado, se formó una economía paralela a la oficial, sin la cual esta última ya no podía funcionar con normalidad en los años 70 y 80. En otras palabras, en el sistema económico soviético la economía sumergida desempeñaba funciones importantes. Hubo dos principales.

La primera función es económica y consiste en compensar las deficiencias de la economía oficial soviética. Evidentemente, es imposible planificar toda la actividad económica desde arriba. Y cuanto más compleja y desarrollada se volvía la actividad económica, más

Cuanto más fuerte era la necesidad de renovación tecnológica, más difícil era ejercer un control directivo desde arriba. Por lo tanto, en una economía planificada centralizada, constantemente surgían "desproporciones": algunas empresas carecían de ciertos recursos, otras tenían un plan de producción relajado y un exceso de recursos apropiados. Las empresas establecieron conexiones horizontales no controladas desde arriba, con la ayuda de las cuales se superaron tales desequilibrios. Este sistema de intercambios espontáneos formó la base de la economía sumergida en una economía planificada. En su marco, se llevaron a cabo interacciones informales entre gerentes y empleados de diversos rangos, asegurando el funcionamiento de este sistema.

La segunda función es social. Consistía en proporcionar un nicho social a personas emprendedoras que no podían realizarse en estructuras oficiales que, en el marco de la propiedad pública, no creaban ni motivación ni condiciones para el trabajo de muchas personas en la URSS que buscaban autorrealizarse. poseer bienes y recibir una remuneración adecuada por su trabajo. Aunque la proporción de estas personas fuera sólo un poco más del 1% de la población del país, su número superaba el millón de personas. En realidad, eran mucho más: la mayoría de los líderes económicos y partidistas, tanto abajo (a nivel empresarial) como arriba (a nivel de autoridades republicanas y sindicales), les pertenecían en un grado u otro. Por supuesto, el espíritu empresarial y las orientaciones consumistas desarrolladas de estas personas no correspondían a la ideología igualitaria oficial soviética, y su comportamiento económico a menudo entraba en conflicto con los requisitos de la disciplina financiera y las leyes de la URSS, que para muchos de ellos terminaron en prisión. términos. La economía sumergida proporcionó una cierta salida para la parte más emprendedora de la sociedad soviética y, aunque de forma desagradable, cumplió la función de asegurar su autorrealización. La mayoría de las operaciones en la sombra se llevaron a cabo para resolver problemas críticos de la empresa, evitar paradas de producción, mantener a las personas en un área u otra e introducir innovaciones que no fueron sancionadas desde arriba. Y, naturalmente, las operaciones en la sombra se llevaron a cabo para obtener ingresos que la economía oficial no podía proporcionar. La naturaleza escasa de la economía fue la base principal y básica para la existencia de su sector en la sombra. El Estado no pudo satisfacer la demanda efectiva existente de un volumen significativo de bienes y servicios. Si el Estado no podía satisfacer la demanda, la economía sumergida la satisfacía. Además, I. Nikolaev cita estadísticas interesantes en su artículo. Si a principios de los años sesenta los expertos estimaban el volumen de la economía sumergida entre 3 y 5 mil millones de rublos al año, ya en la segunda mitad de los años ochenta, entre 70 y 90 mil millones de rublos. El número de personas empleadas en este sector se acerca a los 30 millones. En 1985, en la URSS estaban registradas oficialmente 64.000 personas que ejercían la práctica privada. La expansión de la economía sumergida era bastante predecible. Además de las razones fundamentales de la existencia y expansión de la economía sumergida, también hubo factores introducidos por las políticas mal consideradas de las autoridades. Como saben, en 1956-1960. La cooperación pesquera quedó prácticamente eliminada. La consecuencia de esto fue un poderoso impulso para el desarrollo de la economía sumergida. Se señaló anteriormente que las autoridades evaluaron de manera realista la existencia de la economía sumergida. Un ejemplo muy típico de esta afirmación es el hecho de que oficialmente se planeó que el volumen de trabajos de contratación y construcción en todo el país fuera significativamente mayor que los recursos de producción y mano de obra disponibles registrados. Y uno de cada tres rublos, según T. Koryagina, no fue devuelto al banco, sino que circuló a través de los canales de la economía sumergida.

La evidencia de la existencia y el desarrollo de la economía sumergida fue la presencia en nuestro país de un estrato bastante grande de millonarios "oficiales". Las estimaciones sobre su número total difieren bastante: si, según el Ministerio de Finanzas de la URSS, en 1985 había alrededor de 400 millonarios en el país, entonces T. Koryagina nombró la cifra en 30 mil personas. Y aunque esta última estimación parece claramente sobreestimada, se puede argumentar que había al menos cientos de personas muy ricas en el país. Entre ellos, sin duda, se encontraban personas que ganaban este dinero de forma justa: figuras culturales famosas, por ejemplo. Pero el número de esas personas podría medirse en decenas, pero no en cientos o miles.

La mayor parte de los millonarios "oficiales" ganaron su dinero en la economía sumergida. Esta conclusión inequívoca se desprende de una comparación de los siguientes hechos. Se creía que el presidente de la Academia de Ciencias tenía el salario más alto oficialmente establecido en la URSS: 700 rublos - salario, más 500 rublos - asignación para un académico. El total fue de 1.200 rublos. ¿Cuántas décadas tendría que trabajar el presidente de la Academia de Ciencias para ganar un millón de rublos?

Los especialistas del Instituto de la Unión para el Estudio de la Demanda de Bienes de Consumo y las Condiciones Comerciales de la Unión proporcionaron datos interesantes que indican un volumen significativo de la economía sumergida. Según datos de 1985, la mitad de los propietarios de vehículos personales compraban piezas de repuesto a particulares. En cuanto a los materiales de construcción para la construcción de casas de jardín, casi todos los promotores (9 de cada 10) los compraron externamente. En todas partes se utilizaron equipos gubernamentales para la construcción de dachas, por supuesto de manera extraoficial.

Con la creciente crisis de la economía dirigida-administrativa, también creció la escala del sector paralelo. Además, hacia el final comenzaron a aumentar rápidamente. Esto se debió, en primer lugar, al creciente déficit de la economía. En segundo lugar, desde finales de los años 80, el Estado comenzó a introducir reguladores económicos (impuestos, préstamos, precios, etc.) de manera poco racional, lo que contribuyó al desarrollo de la economía sumergida. Por ejemplo, los salarios se salieron de control y su crecimiento se convirtió en un catalizador del creciente desequilibrio en el mercado financiero. En un momento, a finales de los años 80, los representantes de las organizaciones de diseño y tecnología se convirtieron en los trabajadores mejor pagados, ya que mediante contratos podían "arreglar" por sí mismos el tipo de salario por el que hace apenas unos años habrían tenido que trabajar. durante muchas décadas. Las cooperativas que permitieron el desarrollo, con su capacidad de utilizar los activos de producción y las materias primas estatales y el derecho a fijar precios prácticamente libremente, también sirvieron como una buena base para la expansión del sector informal de la economía.

La economía sumergida en una economía administrativa era un compensador necesario. Sin embargo, el hecho del rápido desarrollo de este sector indica una situación cada vez mayor de desregulación de la economía en su conjunto.

2.2 Razones del crecimiento, dinámica y funciones de la economía sumergida en el espacio postsoviético

Hoy en día, la economía sumergida cubre casi todas las esferas de la vida de los rusos. Cada año, el sector paralelo crece y está tan estrechamente entrelazado con el sector legal que ya es difícil distinguir entre estos elementos del sistema económico. Y esto, a su vez, afecta también a la economía exterior de nuestro país. Se habla mucho sobre formas de superar este problema. Pero antes de empezar a resolver este problema, conviene analizar las razones del crecimiento y desarrollo de la economía sumergida en Rusia.

La principal razón del crecimiento de la economía sumergida en Rusia, según muchos investigadores, fue la "liberalización incompleta". En otras palabras, de todo el conjunto de “libertades económicas” (libertad de competencia, libertad de fijación de precios, etc.), algunas se introdujeron, otras no, una fue posible y la otra (también necesaria para el funcionamiento normal). del mecanismo del mercado, por ejemplo, vender y comprar terrenos) - imposible. Agreguemos una razón más. En esas zonas, la libertad estaba formalmente permitida, pero no había garantías ni protección por parte del Estado. Por el contrario, las transformaciones se llevaron a cabo de tal manera que formaron un "complejo de hiperprivacidad" entre la población y los empresarios de Rusia: el miedo a atraer la atención del Estado y los funcionarios hacia ellos mismos, sus actividades y sus organización, incluso cuando no hubo violaciones de normas y leyes. Desde el inicio de las transformaciones surgió una división entre el Estado y la sociedad, división que no existía durante la perestroika de Gorbachov. La gente dejó de confiar en las autoridades, deseaba excluir por completo cualquier contacto con el estado y los funcionarios. La población y los empresarios de Rusia buscaron entablar relaciones informales con funcionarios, principalmente como individuos privados, y tratar con el Estado no como una organización formal diseñada para realizar funciones de poder, sino como una multitud de individuos privados, cada uno de los cuales tiene cierta potencia y puede prestar servicios privados. Esta atmósfera, a su vez, favoreció el desarrollo de la economía sumergida y fue consecuencia de ciertas características de la reforma implementada en Rusia. Destaquemos seis de los más importantes.

La primera característica es el surgimiento de un tándem empresarial entre un funcionario y un empresario. Las transformaciones se llevaron a cabo de tal manera que los empresarios pasaron a depender de los funcionarios. Hubo una privatización de las funciones estatales por parte de grupos separados de funcionarios. Las reformas de mercado supusieron un fuerte aumento de la actividad económica privada de las personas y, en consecuencia, una reducción del poder del Estado en la economía. Al mismo tiempo, estas transformaciones contribuyeron a un aumento significativo de la incertidumbre sobre las funciones, derechos, capacidades y responsabilidades de los funcionarios gubernamentales de diversos rangos. Ellos, como personas que tenían la experiencia y la iniciativa empresarial más significativas en comparación con otros grupos sociales, pudieron aprovechar la libertad económica recientemente abierta con el mayor beneficio para ellos. De hecho, privatizaron sus puestos de trabajo y comenzaron a desempeñar deberes oficiales (o no realizarlos) en la medida en que convenía a sus intereses económicos privados. Como resultado, cuando un empresario recurre al Estado para proteger sus intereses, no lo recibe de las autoridades. Luego, un empresario contrata de forma privada a empleados de alguna agencia de inteligencia estatal o agencia encargada de hacer cumplir la ley y les paga dinero directamente, como empleados de su empresa. En sus actividades, la gente en realidad intenta ignorar al Estado y actuar como si no existiera. El pago de impuestos es considerado por la población como una doble imposición, ya que todos compran servicios gubernamentales de forma privada, en el volumen específico requerido por un empresario en particular u otra persona privada. En la sociedad se está formando una atmósfera socio-psicológica adecuada, cuando la evasión fiscal es una norma, cuyo seguimiento no es condenado.

Una característica importante de las reformas de mercado en Rusia es que los funcionarios utilizan sus puestos de trabajo (más precisamente, el poder y la información asociados a ellos) como uno de los recursos para el emprendimiento privado. Está claro que el emprendimiento que llevan a cabo es de carácter oculto, al igual que el emprendimiento de empresas privadas que son sus socios comerciales.

La segunda característica es el papel excesivamente importante del Estado en la economía. Encuentra su expresión en dos formas. Primero, la preservación de un sector público significativo sin las restricciones económicas y legales anteriores. La participación del sector público en la industria es muy grande (la mayor parte del complejo militar-industrial). Una parte importante del sector energético, el complejo de combustibles y energía, sigue siendo de facto propiedad estatal. Naturalmente, el sector público requiere subvenciones directas o indirectas del presupuesto. A su vez, a partir de la distribución de los subsidios presupuestarios, crece un sector especial de la economía sumergida, cuando funcionarios altamente remunerados, a través de un sistema de empresas "amigas", roban o "joden" el dinero público. Este dinero luego se “blanquea”, se invierte en la economía o se transfiere al extranjero, etc.

En segundo lugar, en la intervención gubernamental excesiva y prácticamente descontrolada en la actividad económica. Esto incluye la creación de empresas "autorizadas" estatales, semiestatales o no estatales, a través de las cuales las empresas privadas están obligadas a realizar cualquier función esencial (por ejemplo, la creación de un banco municipal, a través del cual todas las organizaciones de la región están obligadas para realizar acuerdos con el presupuesto, empresas de energía, ferrocarriles, etc. ) El funcionamiento de una empresa de este tipo es una fuente de actividad en la sombra, ya que los empresarios, tratando de obtener permiso para sus actividades o queriendo prescindir de “personas autorizadas, “Se ven obligados a pagarles.

Otra fuente de relaciones en la sombra es la concesión de licencias para diversos tipos de actividades económicas. Hace que las empresas privadas dependan de organismos gubernamentales y funcionarios individuales y brinda a estos últimos grandes oportunidades para extraer ingresos en la sombra. Una práctica bastante común es la emisión de licencias para alguna actividad a empresas privadas (por ejemplo, farmacias) para que quienes las reciban se conviertan en monopolistas en uno de los distritos de la ciudad. Está claro que para “eludir” esta disposición, los competidores se ven obligados a pagar. Finalmente, mencionemos la supresión directa y contundente de la competencia por parte de las autoridades gubernamentales en favor de empresas "amigas". Esto se hace a menudo en las industrias más rentables (comercio de gasolina, metales, petróleo, construcción), cuando las actividades de los competidores se reprimen con la ayuda de la policía, la policía fiscal, inspecciones de seguridad ambiental y contra incendios, prohibición de adquisición de tierras o arrendamiento de terrenos, etc. En este caso, las autoridades llevan a cabo una distribución forzada de nichos de mercado, entregando los sectores más rentables del mercado a empresas "amigas", que, a su vez, asignan parte del exceso de ganancias recibidas a estas autoridades o funcionarios individuales.

La intervención de las agencias gubernamentales en la economía siempre conduce a una desigualdad artificial en la posición de varias empresas privadas, siempre (directa o indirectamente) beneficia a unas y genera pérdidas para otras. Esto significa que estimula la influencia inversa de las empresas privadas sobre las agencias gubernamentales para compensar las pérdidas (para algunos) y aumentar los beneficios (para otros). En condiciones rusas. Cuando no existen leyes, tradiciones y ética civilizadas generalmente reconocidas en la relación entre las empresas y el Estado. Esto conduce inevitablemente a un aumento de la actividad en la sombra (que socava a los funcionarios o, por el contrario, sus asesinatos por encargo, si sus acciones pueden privar a la empresa de ingresos, etc.). Como resultado, la excesiva intervención gubernamental en la economía, junto con su debilidad y dependencia de varios grupos de interés, crea condiciones favorables para el crecimiento de la economía sumergida.

La tercera característica es la preservación de formas de monopolismo anteriores (características del sistema soviético) y el surgimiento de otras nuevas. Los primeros están relacionados con las actividades del estado. Dado que el Estado ha conservado el control directo sobre el funcionamiento de varios sectores de la economía, se crea un monopolio que da lugar a actividades en la sombra. Por ejemplo, mantener el control estatal sobre la minería de oro (así como sobre la extracción de la mayoría de los tipos de minerales) y limitar el acceso de capital privado a la misma sirve como fuente de la existencia de un mercado negro para el comercio de oro, cuyo volumen de negocios asciende a a muchas decenas, y posiblemente cientos de kilogramos por año.

Otra fuente de monopolismo son las actividades de antiguos ministerios, departamentos y sus divisiones. Aunque formalmente RAO Gazprom, RAO UES de Rusia, etc. - estructuras no estatales (al menos no son empresas "estatales unitarias", cuyas actividades no están permitidas el capital privado), han conservado sus conexiones e influencia anteriores en el aparato estatal, el acceso a información estatal confidencial. Sin embargo, ya no están sujetos a las restricciones anteriores relativas a los departamentos gubernamentales. Se trata de empresas “cuasi privadas”, que son un híbrido de una empresa privada y una agencia gubernamental. Estas empresas regulan sectores enteros de la economía rusa moderna. Especialmente hay muchos de ellos en las áreas más rentables: en la producción y venta de combustibles y recursos energéticos y en la actividad económica exterior. Algunos de ellos tienen un poder financiero comparable en tamaño al presupuesto de un pequeño Estado europeo. Son casi autónomos e incluyen un conjunto de organizaciones que les permiten implementar todas las funciones tradicionalmente realizadas por el Estado y la sociedad, desde periódicos y compañías de televisión hasta ejércitos privados y empresas agrícolas. Debido a estas características, están prácticamente cerrados al control público y gubernamental, lo que brinda amplias oportunidades para el desarrollo de actividades en la sombra. Sus formas más comunes incluyen la evasión fiscal, la ocultación ilegal de parte de los ingresos en divisas en el extranjero y la manipulación de letras y acciones emitidas por dichas empresas.

Al mismo tiempo, existe un cierto “contrato social” entre los monopolios “cuasi privados” y los grupos gobernantes. Estos últimos, durante períodos de relativa estabilidad política, hacen la vista gorda ante la actividad en la sombra de los monopolios, permitiéndoles existir relativamente bien (con otros sectores de la crisis de la economía rusa), reduciendo de hecho la carga fiscal y permitiendo transacciones dudosas en el sector financiero. mercados. Durante los períodos de agravamiento de la situación política (por ejemplo, durante las elecciones presidenciales o parlamentarias, un aumento amenazante de los impagos, un aumento de la actividad huelguista, etc.), los grupos gobernantes les cobran una tarifa por mantener la estabilidad sociopolítica y Preservar el régimen de poder existente, creando, a su vez, condiciones favorables para la existencia de los monopolistas. Tal simbiosis entre los actuales grupos gobernantes y los mayores monopolios “cuasi privados” presupone una cantidad significativa de actividad económica informal, ya que sin ella es imposible crear un “fondo de estabilidad” oculto a la sociedad, gastado en situaciones políticas de emergencia.

Una nueva forma de monopolismo es el monopolio “desde abajo” como superestructura sobre la actividad del mercado privado. Se trata de un sistema de “techos” que se dividen entre sí uno u otro mercado. “Roof” es un grupo informal que ejerce control sobre un determinado segmento del mercado.<...>Está claro que tanto las actividades de los propios “techos” como las de las empresas asociadas a ellos tienen un importante componente de sombra.

La cuarta característica es el nivel extremadamente alto de retiros de impuestos y el carácter represivo del sistema tributario, que evalúa igualmente la evasión fiscal y los errores en su cálculo. Un sistema de este tipo, en el que, según diversas estimaciones, se confiscan entre el 60% y el 86% de los beneficios y la empresa privada no tiene protección jurídica ante la inspección fiscal estatal, es una de las consecuencias de una situación en la que, en condiciones de liberalización económica, , el Estado busca mantener “alturas dominantes” en la economía y controlar los principales flujos financieros. Como resultado, el país ha desarrollado un hábito persistente de evasión fiscal y la transferencia de una parte importante de la actividad empresarial a la “sombra”. En principio, este rasgo por sí solo es suficiente para el crecimiento explosivo de la actividad de las sombras.

La quinta característica es la naturaleza asocial de las reformas de mercado en Rusia. Las reformas de mercado han privado a millones de personas de sus nichos sociales, su nivel de vida y sus ahorros habituales. Aunque se "liberaron los precios", se introdujo el libre comercio y se implementaron otras medidas para liberalizar la economía, no se crearon mecanismos de selección económica.

La sexta característica es el carácter extralegal de las transformaciones económicas, debido al hecho de que el comportamiento real de la población y las autoridades durante el período de reformas está regulado sólo en pequeña medida por leyes formales. En primer lugar, los grupos gobernantes no están interesados ​​en el funcionamiento eficaz del sistema de aplicación de la ley.

Así, el crecimiento del sector paralelo en Rusia se debe, en primer lugar, a la fragilidad del antiguo sistema de control estatal, al subdesarrollo de la nueva infraestructura de mercado y a la cultura del comportamiento, al bajo nivel de gestión y a la inestabilidad de la economía. la situación política y económica del país. Todavía queda mucho tiempo para que se suavicen las deformaciones económicas que se produjeron durante la transición de un sistema administrativo de mando a uno de mercado. Y también de muchas transformaciones económicas que distorsionaron la idea del papel y las funciones del Estado en una economía de mercado.

2.3 Consecuencias socioeconómicas de la economía sumergida en la Rusia moderna.

La economía sumergida y criminal es hoy un elemento integral del sistema económico. Las consecuencias negativas son inherentes a todos los tipos y manifestaciones de la economía criminal y sumergida. Sin embargo, en algunos casos, algunos procesos en la sombra también tienen algunos efectos positivos.

Bajo ciertas condiciones, la economía criminal se convierte en un sector de relaciones económicas dominante y formador de sistemas, que determina la dirección del desarrollo de todo el sistema socioeconómico y crea las condiciones para su funcionamiento. En los casos más difíciles, las instituciones estatales, los órganos gubernamentales y administrativos, las instituciones democráticas y el sistema regulatorio y de aplicación de la ley también están sujetos a criminalización. Hay casos en que la actividad económica delictiva se convierte en la base de la especialización internacional, que determina el lugar del país en la división internacional del trabajo. Las consecuencias socioeconómicas específicas de la economía criminal son extremadamente diversas, así como esta actividad en sí es diversa y diversa. Consideremos sus consecuencias más significativas.

Las consecuencias negativas de la actividad económica clandestina y criminal se manifiestan en diversas deformaciones socioeconómicas:

1. La deformación del ámbito tributario se refleja en el impacto en la distribución de la carga tributaria y, como consecuencia, en la reducción de los gastos presupuestarios y la deformación de su estructura.

Ocultar la actividad económica del control y evadir impuestos conduce a una mayor tributación de los ingresos recibidos por los contribuyentes respetuosos de la ley. Un aumento de la carga fiscal estimula una mayor ocultación de los ingresos fiscales y mejora la diferenciación injustificada de ingresos y propiedades. La consecuencia del empleo ilegal es el desplazamiento de los trabajadores legales del ámbito del trabajo socialmente útil. El volumen total de producción no aumenta y su parte oficial se reduce, lo que conduce a una disminución de los ingresos fiscales. Por lo tanto, la ocultación de intereses económicos incluso legalmente permitidos

La actividad provoca una redistribución de la renta y la propiedad mediante la deformación de la política fiscal y las relaciones fiscales.

2. La deformación del ámbito presupuestario se manifiesta en la reducción de los gastos del presupuesto estatal y la deformación de su estructura.

La reducción de los ingresos presupuestarios es la causa de la falta de financiación de las instituciones estatales que regulan la economía (organismos de control y aplicación de la ley), su debilitamiento y degradación en un momento en que es más fuerte la necesidad de garantizar los derechos y los intereses legítimos de los participantes en las relaciones económicas. . La falta de financiación del gasto público es una de las razones más importantes de la crisis de impagos que ha afectado a la economía rusa. El incumplimiento por parte del presupuesto de sus obligaciones es una de las razones que agravan el problema de los impagos; empeora la situación financiera de las empresas del sector real, privándolas de capital de trabajo y animándolas a utilizar recursos extremos y a veces ilegales. estrategias de supervivencia.

3. El impacto sobre la eficacia de la política macroeconómica se manifiesta, en primer lugar, en el aumento de errores en la regulación macroeconómica. Esto suele deberse a la falta de datos fiables sobre la escala, estructura y dinámica de la parte oculta de la actividad productiva en los sectores legal e ilegal.

La eficacia de la política macroeconómica también se reduce debido a la corrupción y las formas ilegales de actividades de lobby que influyen en la formación y distribución de los recursos presupuestarios.

4. El impacto en la esfera monetaria se manifiesta en la deformación de la estructura de rotación de pagos, estimulación de la inflación, deformación de las relaciones crediticias y aumento de los riesgos de inversión, causando daños a las instituciones de crédito, inversores, depositantes, accionistas y a la sociedad en general. entero.

La manipulación de divisas por parte de grupos delictivos organizados con fines de blanqueo de dinero o ganancias ilícitas puede tener un efecto perjudicial sobre los tipos de cambio y los sistemas bancarios de muchos países. Además, la presencia de grandes cantidades de fondos ilícitos en un solo país crea una dependencia que los elementos criminales están dispuestos a explotar.

5. Deformación de la estructura económica. La actividad económica delictiva no es sólo una consecuencia de las deformaciones de la estructura económica, sino también su factor. Esto se aplica a casi todos sus tipos. Desde el ocultamiento de actividades económicas legalmente permitidas hasta las formas más peligrosas de crimen organizado.

6. El impacto de la economía criminal sobre el crecimiento económico y el desarrollo no es únicamente destructivo. El impacto es multidireccional. Por lo tanto, ocultar del control gubernamental actividades económicas legalmente permitidas, a pesar de la reducción de los ingresos fiscales, en algunos casos tiene un impacto positivo en el crecimiento económico. Esto ocurre en condiciones de rigidez irrazonable de la regulación gubernamental, conservadurismo e ineficiencia de las instituciones oficiales. Dado que cualquier trabajo subterráneo genera actividad económica legal (al utilizar los ingresos de la actividad económica ilegal para comprar bienes y servicios creados legalmente), el PIB aumenta.

Por ejemplo, en Italia, las investigaciones han demostrado que la alta rentabilidad de las actividades económicas clandestinas realizadas por las amas de casa en el hogar puede dar a la economía un dinamismo que de otro modo estaría ausente.

Además, si un empleado se dedica a una actividad que no habría podido realizar sin él, la sociedad no sufre pérdidas. En otros casos, el ocultamiento de la actividad económica afecta negativamente el desarrollo económico, reduciendo los ingresos tributarios y provocando la cadena de consecuencias descritas anteriormente. El crimen organizado tampoco necesariamente obstaculiza el desarrollo económico. Limita el desarrollo de algunas formas legales de inversión y mercados abiertos.

Las formas organizadas de actividad económica delictiva plantean un peligro particular para los países en desarrollo. El crimen organizado socava los esfuerzos de desarrollo al desviar recursos escasos de otros proyectos para combatir actividades criminales.

El impacto de la actividad económica delictiva en el crecimiento y el desarrollo está determinado por su influencia en el proceso de inversión.

7. El impacto en el proceso de inversión es uno de los resultados más significativos de la influencia de la actividad económica delictiva en el desarrollo económico y puede ser muy diferente según el tipo, la forma de actividad delictiva y las condiciones socioeconómicas.

Ocultar la actividad económica normal del control, por regla general, limita las posibilidades de atraer recursos de inversión del exterior, especialmente extranjeros. También es posible la situación contraria. Así, en la Rusia moderna, según algunos investigadores, la caída económica del sector legal se ve compensada por el aumento del sector de actividad informal. Además, se garantiza ocultando la fuente de la inversión. Ocultar a los verdaderos inversores es un método para asegurar los riesgos de inversión.

El impacto del crimen organizado en el proceso de inversión también es controvertido. Por un lado, existe un punto de vista según el cual el crimen organizado es un fenómeno transnacional durante el período de acumulación de capital. Los líderes de pandillas son importantes para el desarrollo económico. Para el desarrollo económico en su conjunto, esto también puede tener consecuencias positivas, ya que, a pesar del origen criminal de los fondos, se acelera el proceso de concentración de capital y no se debilita el proceso de inversión.

8. Influencia sobre el estado del medio natural. Las organizaciones criminales pueden causar graves daños ambientales, especialmente en los países subdesarrollados. No les importa el medio ambiente. Las actividades del crimen organizado ya han provocado una disminución del número de esturiones en el Mar Caspio debido a la caza furtiva de caviar y la tala al por mayor sin medidas de restauración.

individuos por bienes de lujo en condiciones en las que existe una necesidad urgente de una distribución más amplia de los recursos dentro de la sociedad. Las industrias que satisfacen las necesidades de la mayoría de la población no se desarrollan y están en declive.

Una tendencia importante en el cambio de la estructura del consumo es el aumento del volumen de bienes y servicios destinados a satisfacer y explotar necesidades e impulsos destructivos. Estos incluyen el mercado de drogas, la explotación de la prostitución, el juego ilegal y otros.

10. Impacto en el régimen de competencia y la eficiencia del mecanismo del mercado. El impacto de la economía ilegal en el régimen de competencia depende de la relación entre las empresas legales y ilegales, y de si son competitivas.

Las empresas de la parte competidora del sector ilegal de la economía causan daños a las empresas relativamente más eficientes del sector legal y, debido a su relativa ineficiencia, reducen la producción y el consumo generales en el país. Por las mismas razones, las actividades del sector ilegal conducen a precios más altos al consumidor y una disminución en la calidad del consumo.

Las empresas adquiridas por miembros de grupos del crimen organizado suelen tener ventajas sobre sus rivales respetuosos de la ley, quienes deben preocuparse por la generación de ingresos, los costos de producción y los pagos de préstamos bancarios. La penetración del crimen organizado en una economía legítima perturba casi inevitablemente el funcionamiento natural de las fuerzas del mercado. En última instancia, esto afecta a los costes de los consumidores, que se ven directa o indirectamente obligados a pagar precios más altos. Las actividades de lobby sin escrúpulos y la corrupción de las instituciones gubernamentales son extremadamente peligrosas para una competencia efectiva. La expansión del crimen organizado puede conducir al clientelismo político y al control de los mercados.

En algunos casos, la actividad económica delictiva puede tener un impacto positivo en el desarrollo de la competencia, desarrollándose en aquellas industrias que tienden a monopolizar.

11. Impacto en el sistema de relaciones económicas internacionales. Grandes cantidades ilegales, que penetran en la economía mundial, desestabilizan el sistema financiero y crediticio, deforman la estructura de la balanza de pagos de los estados, distorsionan los precios y afectan negativamente los ingresos de las empresas privadas. Los expertos de la ONU creen que no se debe subestimar el impacto del capital lavado en la economía internacional.

El crimen organizado, por su naturaleza, tiende a cruzar fronteras nacionales. Como resultado de sus actividades, los estados conservan la soberanía en el sentido formal de la palabra; sin embargo, si no pueden controlar la importación de armas, personas y drogas a su territorio, entonces la soberanía pierde gran parte de su significado real.

Aspectos positivos de la economía sumergida. En algunos casos, la economía sumergida también tiene un impacto positivo en los procesos económicos. Esto es más típico de la parte no criminalizada. Por ejemplo, puede referirse a actividades económicas positivas que están ocultas a la contabilidad y los impuestos y contribuyen a la producción del PIB.

Los aspectos positivos de la actividad económica oculta incluyen la posibilidad de prevenir la quiebra de un individuo o empresa privada y proporcionar empleo a una parte de la población.

Algunos sociólogos ven el sector ilegal como una reacción a la indiferencia y hostilidad hacia la gente en la sociedad moderna. Este sector, a diferencia del jurídico, se caracteriza por una menor enajenación y las transacciones son de carácter más personal. El comprador y el vendedor buscan ellos mismos contactos, ya que el riesgo de exposición impide al vendedor ofrecer sus servicios de la forma habitual. Las relaciones comerciales también requieren confianza personal. Una persona que trabaja ilegalmente siempre debe estar segura de que el empleador no revelará información de control a las autoridades. Y aquellos que pagan sin recibo probablemente no podrán acudir a los tribunales si el producto o la calidad del trabajo no están a la altura.

Pero aún así, la mayoría de los investigadores consideran que el trabajo subterráneo es un fenómeno principalmente negativo. Las actividades ilegales pueden proporcionar algunos beneficios a las empresas que las practican (aumentos de ganancias), a los trabajadores (obtener oportunidades de trabajo) o a los consumidores (la capacidad de obtener bienes y servicios a precios más bajos). Las actividades ilegales no aportan mejoras al sistema de regulación económica, sino que sólo conducen a una lucha intensificada por la división de los mercados existentes.

El desarrollo del sector ilegal causa daños al presupuesto estatal e indirectamente a otros agentes económicos que operan en el marco de la ley. Entre todas las formas de actividad económica delictiva, el mayor peligro hoy en día es la actividad del crimen organizado. Las consecuencias de sus actividades no se limitan al ámbito socioeconómico y afectan

casi todos los aspectos de la vida pública.

Conclusión

En todos los países con una estructura económica de mercado existía, existe y, aparentemente, existirá la llamada economía sumergida. Su alcance puede variar, pero ningún país ha logrado deshacerse de él por completo. Esto es lo mismo que el crimen: la magnitud del fenómeno se puede reducir, pero es casi imposible eliminarlo por completo. La economía sumergida tiene muchos nombres: ilegal, ilegal, oculta, pero la esencia de este fenómeno no cambia. La economía sumergida es el ocultamiento de ingresos, la evasión fiscal, el contrabando, el narcotráfico y las transacciones financieras ficticias. Los ingresos de este tipo de actividades son realmente enormes, ascienden a decenas de miles de millones de dólares, pero las acciones reprimidas por las fuerzas del orden son sólo la punta de un iceberg gigante, cuyo tamaño nadie puede determinar.

Es por eso que estos procesos que ocurren en la sociedad de cada estado deben estudiarse cuidadosamente y solo entonces tomar medidas bien desarrolladas para eliminarlos. En mi trabajo traté de resaltar los principales fenómenos de la economía sumergida, tanto en nuestro país como en el ejemplo de otros países del mundo, comparando sus manifestaciones en diversas industrias. Basándose en la experiencia extranjera y en el análisis de la práctica interna, uno no puede dejar de ver que errores evidentes de cálculo y errores en la implementación de reformas económicas desempeñaron un papel decisivo en el fuerte aumento del tamaño de la economía "sumergida" en Rusia. Esto es lo que llevó a la formación de un mecanismo de disuasión de la actividad económica legal y a la desestabilización de la situación financiera del grueso de la población.

Desafortunadamente, es imposible destruir por completo el negocio en la sombra. Si hay una economía abierta, también la habrá oculta. Es la naturaleza humana. Otra cosa es que se pueden reducir sus volúmenes.

Pero para ello, Rusia necesita un trabajo constante, centrado y a largo plazo. Y no sólo los agentes del orden y los legisladores honestos, sino también los propios ciudadanos. Si no se tiene esto en cuenta, de nada sirve luchar contra la economía sumergida. Las medidas punitivas contra los empresarios en la sombra conducirán a una pérdida irrevocable para el país de un enorme capital, en cuya creación se invirtió el trabajo de casi todos los rusos de una forma u otra. Hacer que estos medios funcionen para la causa común es una tarea digna de verdaderos reformadores.

Así, en conclusión, podemos decir que se han completado las tareas que se definieron al inicio de este trabajo y se ha logrado el objetivo, es decir. Se estudiaron los fundamentos teóricos de la economía sumergida y se realizó un análisis de sus manifestaciones en la Rusia moderna.

Una lista de las fuentes utilizadas está disponible en la versión completa del trabajo.

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La economía sumergida es un fenómeno muy diverso. Todavía no existe una definición universal única de economía informal. No está claro qué incluye exactamente. Esta incertidumbre es característica no sólo de Rusia, aunque la investigación científica en el extranjero comenzó mucho antes. Vale la pena decir que el término "economía sumergida" nos llegó del extranjero. La economía "fuera del Estado" atrajo la atención de los científicos extranjeros ya en los años 1930. Se convirtió en objeto de importantes investigaciones a finales de los años 1970 y ha sido objeto de varias conferencias internacionales desde los años 1980.

Hay varias docenas de definiciones de la esfera económica "fuera del Estado": "sombra", "oculta", "informal", "ilegal", "ficticia", "clandestina", "criminal", etc.

El término “informal” fue utilizado por primera vez por el antropólogo británico K. Hart en sus estudios sobre el empleo y el desempleo en Ghana en 1971. Describió la capacidad de la población urbana, gran parte de la cual se consideraba desempleada, de utilizar diversos métodos informales para aumentar sus ingresos. Para distinguir entre actividades formales e informales, Hart utilizó un criterio como “el grado de racionalización del trabajo, es decir ya sea que los trabajadores sean contratados de manera permanente y regular por una remuneración fija o no”. La conclusión del estudio fue que los desempleados que llegaron a conocimiento del autor, en realidad, no estaban desempleados en absoluto. Por el contrario, trabajaban activamente, a veces incluso en varios empleos, y sus ingresos, al ser menos regulares y fiables que los de los empleados permanente y oficialmente, se situaban por encima o por debajo del salario de los trabajadores no cualificados.

La investigación de Hart impulsó el estudio de la actividad informal y su papel social y económico. Quedó claro que la actividad económica informal es un fenómeno universal que se puede encontrar en países con niveles de desarrollo muy diferentes, incluidos países capitalistas desarrollados y países con economías planificadas. Al mismo tiempo, existen características en los componentes de las economías de varios tipos, que están determinadas por el nivel de desarrollo económico, la naturaleza del entorno institucional y el papel del Estado en la regulación de la economía.

Si bien el contenido específico de la economía informal, la valoración del papel, la posibilidad de uso y la erradicación son muy diferentes, todos sus conceptos tienen un núcleo común, que consiste en resaltar una determinada relación específica con el Estado y la ley.

Por lo tanto, el contenido específico de la economía informal puede determinarse en el marco del método acumulativo, resumido o con base en el método de exclusión. La esencia del método resumido es delinear lo más completamente posible la gama de tipos de actividad económica que deben considerarse informales. En la ONU, los especialistas involucrados en cuentas nacionales consideran la economía sumergida en tres áreas de actividad, en parte superpuestas, pero que describen una gama de fenómenos muy específicos y diferentes:

La actividad “oculta” (“en la sombra”) es una actividad legalmente permitida que no se muestra ni se minimiza oficialmente en los informes oficiales con el fin de evadir impuestos, realizar contribuciones sociales o realizar determinadas tareas administrativas. Esta actividad es posible en casi todos los sectores de la economía.

La actividad “informal” (“no oficial”) es una actividad con base legal, pero destinada a la producción de bienes y servicios para satisfacer las necesidades propias de los hogares (por ejemplo, realizar construcciones individuales por cuenta propia).

La actividad "ilegal" está asociada con la implementación de un proceso laboral real en una empresa "ilegal", cuyos productos y servicios tienen una demanda efectiva en el mercado.

El método de exclusión se basa en excluir la esfera de la actividad económica formal de la cantidad total de actividad económica realizada en un espacio económico particular (generalmente dentro de un país y una economía nacional en particular) y considerar el saldo resultante como informal.

El concepto de “economía sumergida” abarca tres conceptos relativamente independientes que designan tres sectores correspondientes:

La “economía no oficial” incluye actividades legales relacionadas con la producción de bienes y servicios no registrados en las estadísticas oficiales. Estas actividades se han generalizado en el sector de servicios (renovación de viviendas, tutorías, etc.). Además, los receptores de ingresos los ocultan de los impuestos.

La “economía ficticia” está asociada con la recepción de beneficios injustificados y beneficios por parte de entidades comerciales basadas en conexiones. Esto incluye: la economía de posdatas, sobornos y transacciones especulativas, así como métodos fraudulentos para obtener dinero.

“Economía subterránea”: todo tipo de actividad económica prohibida por la ley. Estos incluyen: producción y venta ilegal de productos y servicios; producción de armas, drogas, contrabando, mantenimiento de burdeles; actividades de personas que no tienen el derecho legal de realizar este tipo de actividad (abogados, médicos que ejercen sin licencia).

Generalmente hay tres grupos de factores que contribuyen al desarrollo de la economía sumergida.

1. Factores económicos:

Impuestos elevados (beneficios, impuesto sobre la renta, etc.);

Reestructuración de áreas de actividad económica (producción industrial y agrícola, servicios, comercio);

La crisis del sistema financiero y el impacto de sus consecuencias negativas en la economía en su conjunto;

Imperfección del proceso de privatización;

Actividades de estructuras económicas no registradas.

2. Factores sociales:

Bajo nivel de vida de la población, lo que contribuye al desarrollo de tipos ocultos de actividad económica;

Alto nivel de desempleo y orientación de parte de la población a obtener ingresos de cualquier forma;

Distribución desigual del producto interno bruto.

3. Factores legales:

Imperfección de la legislación;

Actividad insuficiente de los organismos encargados de hacer cumplir la ley para reprimir las actividades económicas ilegales y delictivas;

Imperfección del mecanismo de coordinación para combatir los delitos económicos.

La economía sumergida da lugar a una serie de consecuencias que afectan negativamente a la economía del estado en su conjunto. Estas son sólo algunas de estas consecuencias:

La base impositiva se está reduciendo. Como resultado, la presión fiscal sobre el sector legal de la economía está creciendo. La competitividad de la economía legal está disminuyendo. Esto, a su vez, empuja a otras estructuras económicas a pasar a la sombra.

La provisión de recursos para la corrupción está aumentando, lo que conduce a un aumento de su escala.

Los grandes recursos financieros incontrolados permiten influir en las políticas públicas, los medios de comunicación y las campañas electorales en varios niveles. Esto también promueve la corrupción.

Hay una redistribución del ingreso nacional a favor de la élite, debido a la corrupción y al control de los grupos criminales sobre la economía sumergida. Esto conduce a una fuerte estratificación de la propiedad y a una mayor confrontación en la sociedad.

Hay fuga de capitales al exterior. Se está expandiendo el comercio incontrolado de bienes de baja calidad y peligrosos para los consumidores.

La dificultad de evaluar la escala de la economía sumergida conduce a grandes errores al determinar los indicadores económicos y sociales más importantes del desarrollo de la sociedad. Esto dificulta el desarrollo de decisiones de gestión adecuadas en varios niveles. Además, en el párrafo anterior se habló de errores en la administración pública, que son causados ​​por la presencia de una economía sumergida desarrollada y una evaluación incorrecta de su escala.

Un ejemplo sorprendente del desarrollo a gran escala de las relaciones informales en la esfera económica y otras esferas de la vida de un país es Rusia, que hoy se ha convertido en uno de los "líderes" en términos de la escala y el alcance de su distribución.

El surgimiento de la moderna economía “sumergida” en Rusia se remonta a finales de los años 60 y principios de los 70. Fue en esta época que un aumento significativo de las necesidades de la población provocó el crecimiento de la especulación como forma original de negocio ilegal. Las principales razones de su desarrollo son el rápido crecimiento de los ingresos frente a la tasa relativamente baja de llenado del mercado de consumo con productos básicos, el voluntarismo estatal en la fijación de los precios minoristas, que, por regla general, no reflejaba los costos laborales socialmente necesarios para la producción de bienes y el sistema de distribución natural de los bienes materiales.

La formación de la economía "sumergida" se produjo en el contexto de una lucha entre factores que restringen y estimulan el desarrollo de estos procesos. Los factores limitantes incluyen los siguientes;

bajo grado de diferenciación de la población por nivel de riqueza material;

falta de grandes ahorros en efectivo entre la mayoría de la población;

legislación y práctica estrictas de los organismos encargados de hacer cumplir la ley;

la conciencia de masas, que percibe negativamente eludir la ley para beneficio personal;

solicitudes limitadas de la población debido a la falta de información.

Los factores estimulantes incluyen:

necesidades crecientes junto con ingresos crecientes para todos los segmentos de la población;

superando la dinámica de los ingresos en comparación con el crecimiento de la productividad laboral, tasas de crecimiento relativamente bajas en la producción de bienes y servicios de consumo;

crecimiento progresivo del ahorro confiable entre la población;

un deseo creciente de “cosificar” el dinero como forma de salvarlo de la inflación;

contención de la iniciativa económica, salida de empresarios activos hacia negocios “en la sombra”;